Квитанция на оплату фиксированного платежа в пфр ип в 2018 году бланк

Бланк квитанции на оплату страховых взносов в ПФР для ИП 2019 бланк

Квитанция на оплату фиксированного платежа в пфр ип в 2018 году бланк

Страховые взносы в Пенсионный фонд – один из обязательных платежей, который необходимо оплачивать независимо от того, ведется хозяйственная деятельность или нет. В статье расскажем о том, как сформировать квитанцию на оплату страховых взносов в ПФР для ИП в 2019 году и приведем инструкцию, как оплатить квитанцию взносов в ПФР за ИП в 2019 году онлайн на сайте налоговой инспекции.

К обязательным выплатам для предпринимателей относятся взносы в социальные фонды — ПФР, ФОМС и ФСС. Последний вид взносов выплачивается при наличии наемных работников на случай временной нетрудоспособности, травматизма и материнства. Когда речь идет о взносах ИП за себя, главным требованием выступает оплата обязательных взносов в Пенсионный фонд.

Несвоевременная оплата обязательных взносов грозит штрафами и санкциями со стороны налоговой. Если опасаетесь упустить сроки или неправильно заполнить платежку, воспользуйтесь специальным сервисом. 

Страховые взносы в ПФР для ИП за себя

Законом установлена обязанность каждого предпринимателя платить страховые взносы не только за наемных работников (п. 1 ст. 419 НК РФ), но и за себя (ст. 430 НК РФ).

В недавнем прошлом только в ПФР производилась оплата квитанций пенсионных взносов для ИП. В 2019 году вносить страховые выплаты надо не в фонды, а в налоговую инспекцию.

Исключение составляют взносы на травматизм за наемных работников — они остались в ведении ФСС.

С начала этого года порядок выплаты пенсионных выплат для предпринимателей за себя изменился. Раньше размер взносов высчитывался от установленной минимальной заработной платы (МРОТ). В 2019 году установлен фиксированный платеж ИП за себя, а квитанция может подаваться в электронном виде.

Фиксированный платеж предназначен только для уплаты взносов за себя. Взносы в ПФР за наемных работников вычисляются индивидуально от дохода. Ниже вы можете скачать квитанцию на оплату страховых взносов в ПФР для ИП в 2019 году.

На 2019 год установлено 3 вида пенсионных взносов для ИП

Вид платежаСумма платежа
Фиксированный платеж для ИП за себя, из которого формируется пенсия предпринимателя.На 2019 год установлена сумма фиксированного платежа в размере 26 545 руб.
Дополнительный взнос ИП при превышении установленного ежегодного дохода.Обязателен для тех предпринимателей, чей годовой доход превысил 300 тысяч руб. Этот платеж вычисляется индивидуально из расчета 1% от суммы дохода с вычетом 300 тысяч.
Пенсионный взнос за наемных работников.Сумма взноса расчитывается от общего дохода работника, включая зарплату, премии и других мотивационных выплат. Платеж составляет 22% от дохода. Если годовой доход работника составил более 1, 021 млн рублей, предприниматель должен оплатить 10% от суммы, превышающей установленный лимит.

Подробнее о тарифах страховых взносов для ИП в 2019 году здесь

Помимо пенсионных выплат, ИП должен в обязательном порядке оплачивать взносы в ОМС. В 2019 году сумма платежа составляет 5840 руб. Квитанцию об уплате страховых взносов ИП в 2019 году в фонды ПФР и ОМС оплачиваются в налоговую инспекцию с указанием реквизитов платежа, согласно установленным КБК (кодам бюджетной классификации).

О пенсионных отчисления для ИП в прошлых и будущих периодах читайте тут

Важно! КБК часто меняются, поэтому прежде чем создавать квитанцию для оплаты пенсионных взносов ИП в 2019 году, уточните информацию о кодах на официальном сайте налоговой

Чтобы узнать актуальные коды, нужно зайти на сайт ИФНС, на главной странице в верхнем ряду выбрать раздел «Индивидуальные предприниматели». Зайдя в него в списке сервисов найти раздел «Коды классификации доходов бюджетов Российской Федерации».

При нажатии на эту опцию, пользователь попадает в список, в самом конце которого есть раздел «Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Российской Федерации».

Именно в этом разделе указаны все действующие коды для уплаты страховых взносов, надо из списка выбрать назначение выплаты и оплачиваемый период.

Фиксированные страховые взносы предприниматель имеет право оплатить в любое время до конца текущего года, то есть до 31 декабря включительно.

Заполнить и оплатить квитанцию на оплату страховых взносов в ПФР для ИП 2019 может в режиме онлайн на сайте налоговой инспекции. При этом предприниматель может оплачивать взнос частями в течение года или единым платежом в конце отчетного периода.

Взносы с суммы, превышающей лимит в 300 тысяч, оплачиваются по результатам отчетного периода после 1 января следующего года.

В чем плюс сервиса на сайте ФНС и почему проще всего  сформировать платежное поручение на уплату страховых взносов ИП именно там?

1.    В большинстве систем онлайн-банкинга нет готовой платежки для оплаты взносов в ПФР;

2.    В офлайн-кассах банков можно оплатить, но не сформировать квитанцию на уплату страховых взносов ИП. Создавать и заполнять платежное поручение придется самостоятельно.

3.    На сайте ФНС можно не только сформировать квитанцию для оплаты страховых взносов ИП, но и узнать большую часть сведений, которые необходимо в нее внести (например, номер ИНН и другие данные).

Для того чтобы создать и оплатить квитанцию на оплату страховых взносов для ИП в 2019 году на сайте ФМС, надо зайти зарегистрировать личный кабинет налогоплательщика, указав все необходимые данные. Затем на главной странице найти раздел «Уплата налогов, страховых взносов физических лиц».

Кликнув на этот раздел, пользователь попадает на страницу, где указаны опции и представлен заполненный бланк. Квитанция на оплату страховых взносов в ПФР для ИП в 2019 году, бланк которой можно заполнить и распечатать, формируется при нажатии кнопки «заполнение платежного документа». Она расположена внизу страницы под образцом.

После нажатия кнопки налогоплательщик попадает на сервис оплаты.

Чтобы заполнить квитанцию на уплату страховых взносов ИП за 2019 год онлайн, в этом окне в строке «Сведения о платеже» надо выбрать соответствующую функцию.

В уголке строчки «Вид платежа» при нажатии на стрелочку появляется все виды взносов.

Чтобы оплатить страховые взносы ИП на сайте налоговой, надо из списка выбрать функцию «Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование». После этого открывается следующее меню.

Для создания квитанции на оплату фиксированных платежей ИП 2019 в каждой строчке, представленного меню нужно выбрать вид взноса и тип платежа.

Меню предоставляет возможность сформировать квитанцию на страховые взносы ИП за себя в 2019 году за определенный период времени. Отчетный период указан в доступных опциях в строке «Вид страховых взносов».

 Ниже в строке тип платежа надо выбрать опцию «Взнос» и указать сумму к оплате.

После этого можно переходить непосредственно к заполнению квитанции на оплату страховых взносов ИП. Для этого нужно внести реквизиты получателя платежа на следующей странице. Квитанция на уплату страховых взносов в ПФР в 2019 году для ИП за себя появится в доступном режиме после внесения реквизитов налогоплательщика.

Внести данные просто, при нажатии на функцию открывается отдельное меню. В строке «Адрес регистрации» указывается место проживания ИП. Код ИФНС легко выбрать в предоставленном меню, согласно адресным данным.  Название муниципального образования вносится вручную.

Чтобы создать и заполнить квитанцию оплаты страховых взносов в ПФР в 2019 году для ИП, нужно воспользоваться интуитивными подсказками в меню. Все данные для заполнения формы есть или в базе налоговой, или есть у налогоплательщика. При нажатии кнопки «Далее» для завершения создания квитанции для оплаты страховых взносов ИП в 2019 году необходимо указать следующие сведения:

  • статус налогоплательщика — для предпринимателя указывается код 09;
  • основание платежа — при отсутствии штрафов и пени указывается код ТП (текущие платежи);
  • налоговый период — для фиксированных взносов из меню надо выбрать «годовой платеж»;
  • сумма взноса.

Пример правильного заполнения реквизитов при оформлении квитанции на оплату налога для ИП 2019 года:

Как оплатить квитанцию налога в пенсионный фонд ИП

Для оплаты платежного поручения через кассу банка, нужно воспользоваться функцией «Сформировать платежный документ» и распечатать уже заполненное платежное поручение. То есть, при распечатке документа в формате PDF предприниматель получает на руки готовую платежку, которую можно оплатить в любом банке.

Оплатить взносы в ПФР за ИП по квитанция 2019 на сайте налоговой могут только физические лица и предприниматели, у которых открырт «Банк-клиент» в одной из доступных систем.

В большинстве случаев оплатить квитанцию можно с помощью банковской карты. Для проведения безналичной оплаты квитанции страховых взносов в ПФР в 2019 году для ИП в личном кабинете предпринимателя должен быть указан ИНН налогоплательщика.

При совершении оплаты на сайте налоговой ИП получает квитанцию с подтверждением внесения платежа в электронном виде.

Для сохранения документов об отчетности ее можно сохранить на компьютер или любой электронный носитель информации, при необходимости распечатать.

Источник: https://www.business.ru/article/1682-blank-kvitantsii-na-oplatu-strahovyh-vznosov-v-pfr-dlya-ip-2019-blank

Фиксированные взносы ИП за себя 2019

Квитанция на оплату фиксированного платежа в пфр ип в 2018 году бланк

  • Размер взносов ИП за себя в 2019 году
  • Пенсионные страховые взносы
  • Медицинские страховые взносы
  • Сроки оплаты
  • Как сформировать квитанцию/платежное поручение?
  • Как уменьшить налог УСН на сумму взносов за себя?
  • Отчетность по взносам ИП за себя

С 2018 года размер страховых взносов за себя отвязан от МРОТ.

С 2017 года страховые взносы администрируются Федеральной Налоговой Службой, а не Пенсионным Фондом. Полную информацию по взносам можно получить в главе 34 Налогового кодекса.

[Внимание!] Страховые взносы нужно платить даже в том случае, если Вы не ведете деятельность (или не получаете прибыль). [Внимание!] На сумму оплаченных страховых взносов можно уменьшить налог УСН «доходы» (6%)

Страховые взносы в 2019 году

До 2018 года фиксированные страховые взносы рассчитывались на основании МРОТ, действующего на 1 января текущего года. С 2018 года взносы за себя отвязаны от МРОТ.

За 2019 год ИП с годовым доходом 300 000 руб. и менее платят только 2 платежа за себя на общую сумму 36 238 руб.

Индивидуальные предприниматели с годовым доходом более 300 000 руб. платят за себя (дополнительно к вышеуказанной сумме 36 238 руб.) 1% от дохода, превышающего 300 000 руб.

Пенсионные страховые взносы

Во-первых индивидуальные предприниматели (ИП) платят фиксированные пенсионные взносы. Пенсионные взносы в 2019 году составляют 29 354 руб. в год (7 338,5 руб. за квартал, 2 446,16(6) руб. в месяц).

Если Ваш годовой доход превысил 300 000 руб., Вам необходимо дополнительно заплатить 1% от этого превышения не позднее 1-го июля следующего года. Например, за год Вы получили 450 000 руб., значит заплатить надо (450 000 — 300 000) х 1% = 1 500 руб.

Несмотря на то, что по сути данная часть взносов не является фиксированной, называют их все равно фиксированными. Сумма пенсионных взносов за 2018 год ограничена сверху суммой 212 360 руб., т.е. даже если Вы заработали за год 30 миллионов рублей (1% от 30 млн. — 300 000 руб) платить нужно только 212 360 руб.

(ограничение за 2019 — 234 832 руб.)

Вы можете посмотреть пример заполнения квитанции на оплату пенсионного взноса по форме «ПД (налог)».

Медицинские страховые взносы

Во-вторых индивидуальные предприниматели платят медицинские страховые взносы. Медицинский страховой взнос в 2019 году составляет 6884 руб. в год (т.е. 1721 руб. за квартал, 573,6(6) руб. в месяц). Эти взносы с дохода, превышающего 300 000 руб. НЕ уплачиваются.

Вы можете посмотреть пример заполнения квитанции на оплату медицинского взноса по форме «ПД (налог)».

Оплата фиксированных страховых взносов

  1. Сроки оплаты — не позднее 31 декабря текущего года. 1% от превышения 300 000 руб. — не позднее 1 июля следующего года.
  2. Платить можно любыми суммами и в любое время (в рамках указанных в предыдущем пункте сроков). Выбирайте более выгодную для Вас схему оплаты (для уменьшения налога УСН).
  3. Оплачиваются взносы в налоговую по месту регистрации ИП.
  4. Все вышеперечисленные квитанции оформляются по форме № ПД (налог) или по форме № ПД-4сб (налог) и принимаются к оплате только в Сбербанке (Если у индивидуального предпринимателя есть расчетный счет в любом банке, то платить можно и с него, никакие дополнительные проценты за это не снимаются).
  5. Если Вы зарегистрированы в качестве ИП не с начала года — платить взносы нужно не за весь год, а только за то время, что Вы зарегистрированы (для точного расчета суммы платежа и оформления всех квитанций воспользуйтесь бухгалтерским сервисом).
  6. Если Вы совмещаете деятельность ИП с работой по трудовому договору, и работодатель уже платит за Вас взносы — Вам все равно нужно платить указанные фиксированные взносы от лица ИП.
  7. Самый простой способ сформировать квитанцию (или платежное поручение) на оплату взносов — воспользоваться бесплатным официальным сервисом ФНС РФ.

Уменьшение налога УСН на сумму взносов

  1. На сумму уплаченных фиксированных страховых взносов можно уменьшить налог УСН «доходы» (6%).
  2. Для уменьшения авансовых платежей по налогу УСН — взносы должны быть уплачены в том периоде, за который платятся авансовые платежи.

    Например Вы хотите уменьшить авансовый платеж за полугодие — значит взносы должны быть уплачены не позднее конца полугодия — т.е. до 30 июня.

  3. Наверное, самый простой и выгодный вариант — оплатить взносы в первом квартале — так Вы сможете уменьшить авансовый платеж УСН за первый квартал, и, если после вычитания из авансового платежа УСН суммы уплаченных взносов останется еще какая-то сумма — на нее можно уменьшить налог за полугодие и т.д.
    • Пример: в 1-м квартале уплачены взносы в размере 10 000 руб. Доход за 1-й квартал 100 000 руб., 6% от 100 000 руб. — 6 000 руб. Уменьшаем авансовый платеж на 10 000 руб. — получается за 1-й квартал авансовый платеж по УСН платить не нужно. На 4 000 руб., которые осталисть при вычитании 6 000 — 10 000 — можно уменьшить авансовый платеж за полугодие.
  4. Можно уменьшить налог и на сумму взносов, уплаченных с превышения 300 000 руб. (1% с превышения, который уплачивается не позднее 1-го июля).
  5. Не забудьте включить данные об уплаченных взносах, уменьшающих налог УСН в налоговую декларацию.

Отчетность по фиксированным платежам

Оплаченные квитанции фиксированных страховых взносов обязательно сохраните.

Отчетность с 2012 года для ИП без сотрудников (оплачивающих взносы только за себя) — отменена!.

Чтобы узнать дошли ли Ваши платежи до места назначения — позвоните в свою налоговую инспекцию или воспользуйтесь сервисом «Личный кабинет индивидуального предпринимателя».

Выше приведена информация для индивидуальных предпринимателей без сотрудников. Для ИП с сотрудниками и ООО пригодится информация на странице о персонифицированном учете.

Источник: http://IP-nalog.ru/nalogi/fiksirovannie-vznosi-platezhi-pfr.html

Как оплатить фиксированные платежи ИП в 2019 году за себя, на какие КБК, как сформировать платежку

Квитанция на оплату фиксированного платежа в пфр ип в 2018 году бланк

Субъект бизнеса может осуществлять свою деятельность путем регистрации в налоговых органах в статусе ИП. Положения нормативных документов закрепляют за данным физлицом обязанность рассчитывать и перечислять в бюджет фиксированные платежи по обязательному страхованию. Самое главное, что он должен делать это независимо от того, есть ли у него трудовые контракты или нет.

Изменения в 2019 году

Кардинальных изменений в 2019 году не произошло, кроме увеличения платежей на три тысячи восемьсот пятьдесят три рубля.

Размер страховых взносов ИП в 2019 году

НК РФ определяет суммы, который предприниматель должен отправить в бюджет на обязательное страхование за себя. Они включают две части. Рассчитать их можно на нашем онлайн калькуляторе фиксированного платежа ИП.

Фиксированный платеж

С 01 января 2018 года для этих платежей устанавливается постоянная сумма, какая зафиксирована в НК РФ и не завит от МРОТ.

Таким образом, взносы ИП нужно выплатить в следующих размерах:

ГодВ ПФР, руб.В ФОМС, руб.Всего
201826545.005840.0032385.00
201929354.006884.0036238.00

Внимание! При осуществлении расчета не учитывается, работал предприниматель фактически или нет. Обязанность по исчислению таких платежей у него возникает с момента регистрации в ЕГРИП и заканчивается при закрытии предпринимательства.

Когда эти процедуры осуществляются в течение года, то складывается ситуация, при которой за год физлицо должно пересчитать суммы фиксированных платежей с учетом фактически отработанного времени. Корректировать суммы нужно пропорционально времени работы.

1% с превышения дохода

Вторую часть необходимо платить тем ИП, у которых суммарный доход превышает 300000 рублей.

Для ее определения используется следующий алгоритм:

(Выручка ИП — 300000)*1%

Предприниматель может одновременно работать сразу на нескольких режимах, тогда его доход необходимо сложить по каждому из них.

Доход предпринимателя определяется:

  • Если применяется ЕНВД учитывается так называемый вмененный доход, рассчитанный по правилам установленными НК РФ.
  • При упрощенке «доходы» – по сумме фактически поступившей выручке ИП.
  • В случае упрощенной системы «доходы-расходы» – по сумме поступившей фактической выручки. При этом уменьшать полученное значение на величину произведенных расходов не надо – это с одной стороны, так конкретики в НК кодексе не прописано. С другой стороны в суде было рассмотрено дело Жариновой, по которому суд встал на сторону предпринимателя и взносы были исчислены из разницы доходы минус расходы.
  • На общем режиме — к учету принимается полученный предпринимателем доход. Однако, в этом случае физлицо имеет право вычесть из данных поступлений профессиональные вычеты.
  • При патенте — в виде дохода используется расчетная стоимость патента.

Сроки уплаты ФП ИП

Нормы права закрепляют требование производить оплату фиксированных платежей в закрепленные сроки. Первую сумму фиксированного платежа ИП на себя нужно отправить до окончания идущего года, то есть до 31 декабря. При этом когда именно и в какой части выплачивать взносы предприниматель решает сам.

Он может разбить данную сумму на месячные или квартальные доли, или же оплатить взносы единым платежным документом сразу. Основное правило — платеж нужно осуществить до завершения года.

На некоторых льготных режимах позволяет учесть суммы перечисленных страховых взносов в счет причитающихся налогов:

  • При ЕНВД — если ИП осуществит во время отчетного квартала платежи на обязательное страхование, он имеет право принять такие выплаты к учету при расчете единого налога. К примеру, ЕНВД за 1 квартал можно уменьшить, если выплата взноса была произведена в срок с января по март включительно.
  • При УСН – страховые взносы можно использовать при определении авансовой выплаты по налогу, так и по завершении года в общей сумме налога.

Своевременная оплата фиксированных платежей для ИП без привлеченных лиц на спецрежимах иногда позволяет снизить до нуля налоги по результатам его деятельности.

Важно! Начиная с 2018 года согласно новому закону срок уплаты части в объеме 1% сверх выручки ИП 300000 рублей установлен до 1 июля следующего после отчетного периода года.

После перехода администрирования взносов и последовавшего изменения КБК, нововведений в этом направлении больше не планируется.

По платежам на ПФ:

  • Взносы в фиксированном размере и 1% – 18210202140061110160
  • Пени – 18210202140062110160
  • Штрафы – 18210202140063010160

По платежам на ОМС:

  • Взносы – 18210202103081013160
  • Пени – 18210202103082013160
  • Штрафы – 18210202103083013160

Как создать платежку на перечисление фиксированных платежей

Для предпринимателя доступно несколько способов произвести погашение обязательств перед ФНС. Можно осуществить выплату по бумажной квитанции в любом банке, электронными деньгами при помощи отдельной страницы на сайте налоговой, либо платежным поручением со своего расчетного счета.

Как оформить платежку с помощью сервиса налоговой на nalog.ru?

На портале ФНС представлен удобный сервис, при помощи которого можно создать квитанцию на перечисление платежей через банк.

Шаг 1. Открыть страницу для создания квитанции: https://service.nalog.ru/payment/payment.html

Шаг 2. В графе выбора плательщика указать «Индивидуальный предприниматель», в графе выбора типа бланка «Расчетный документ» выбрать «Платежный документ». Таким способом можно получить квитанцию, какую можно использовать для перечисления через оператора банка, либо погасить ее сразу на сайте электронными деньгами.

Внимание! Если в этом поле нажать «Платежное поручение», то будет сформирован документ для оплаты с банковского счета. Однако в такой ситуации нужно также будет заполнить реквизиты получателя (ФНС).

Шаг 3. На этом шаге записывается код КБК по выбранному платежу. Нужно вписать его в графу и нажать клавишу Enter, и дальше оставшиеся поля заполнятся самостоятельно. Код нужно вносить единой строкой без пробелов и иных знаков.

Шаг 4. Заносятся сведения о получателе взносов. Первую графу «Адрес объекта налогообложения» нужно оставить без заполнения. В графе «Код ИФНС» нужно выбрать налоговую, куда выполняется платеж. Дальше нужно выбрать из списка муниципальное образование.

Адрес нужно будет ввести в форме:

Заполненная графа будет выглядеть так:

Шаг 5. На этом шаге заносятся сведения о будущем платеже. Графа «Статус лица» должна содержать код «09», что обозначает ИП. Основание платежа – «ТП», что значит платеж за данный год. Графа «Налоговый период» указывается год, после этого в поле вручную вписывается его номер. В последнее поле записывается сумма для уплаты.

Шаг 6. На этом шаге вносится информация о плательщике. Здесь записываются Ф.И.О., код ИНН и адрес. Поле «ИНН» должно заполняться в обязательном порядке, если перечисление будет осуществляться электронными деньгами.

Шаг 7. Здесь можно просмотреть все внесенные сведения и щелкнуть «Оплатить». Если на предыдущем шаге был записан ИНН, то можно выбрать — произвести электронную оплату, либо сделать квитанцию для оплаты вручную.

Если же ИНН не был проставлен, будет доступна только квитанция. При электронной оплату будет открыто окно с эмблемами платежных систем и банков, где можно выбрать желаемый вариант платежа.

Как оформить платежное поручение для перечисления через банк по счету ИП

ИП может для ведения безналичных расчетов открыть счет в банке. Тогда произвести перечисление фиксированных сумм можно с него, оформить платежное поручение. Чтобы правильно заполнить этот бланк, можно использовать специализированные программы или интернет-сервисы.

При заполнении платежного поручения на перечисление фиксированных платежей нужно придерживаться правил:

  • Статус плательщика должен содержать код «09»;
  • У предпринимателя записывается только ИНН, а место под КПП должно быть пустым, поскольку данного кода у ИП нет;
  • Полностью записываются Ф.И.О. ИП, и банковские реквизиты — БИК, расчетный и корсчета. После этого записываются реквизиты ФНС, куда отправляется платеж. Эти сведения можно посмотреть на сайте налоговой службы;
  • В поле 104 нужно записать код КБК платежа одной строкой без пробелов;
  • В поле 105 нужно внести код ОКТМО;
  • Далее нужно проставить код «ТП» – это текущий платеж;
  • Поскольку фиксированные платежи перечисляются за год, то в поле периода нужно записать ГД.00.19, если осуществляется платеж за 2019 год. Крайние 2 цифры обозначают последние 2 цифры года;
  • Поле «Вид платежа» должно содержать «01»;
  • В поле «КОД» нужно записать «0»;
  • Очередность платежа – указывается 5;
  • В поля 108 и 109 записывается «0», поле «110» не заполняется вообще (должно остаться пустым);
  • В назначении платежа проставляется, что это перечисление фиксированного взноса за 2019 год, после чего указать регистрационный номер фонда.

Ответственность за не оплату взносов

Рассчитанные размеры взносов нужно отправить в бюджет в определенные для этого сроки. Если их нарушить — у ФНС будут основания для выставления предпринимателю штрафа. Сумма санкций будет определяться на основании размера неоплаченных обязательств.

Как и по другим платежам, минимальная сумма в этой ситуации устанавливается в отношении 20% от задолженности. Штраф действует в ситуациях, если задержка не была умышленной. Например, предприниматель забыл о том, что необходимо совершить платеж, перепутал дату и т. д.

Однако если будет доказано, что предприниматель знал о необходимости погашения обязательств, и у него были на это денежные средства, но он это целенаправленно не сделал, то размер штрафа будет по каждому дню каждый день, которые прошли между последним днем платежа и датой действительной уплаты, могут быть начислены пени. Их размер определяется как 1/300 от ставки Центробанка за каждый день.

Сумма штрафа может уменьшаться после судебного разбирательства. Например, если предприниматель сможет доказать, что для неуплаты у него были непреодолимые обстоятельства. Минимально штраф в этой ситуации снижается в 2 раза. Но размер начисленных пени уменьшению не подлежит, их нужно будет перечислять полностью.

Помогите нам в продвижении проекта, это просто:
Оцените нашу статью и сделайте репост! (3 5,00 из 5)

Источник: https://buhproffi.ru/nalogi-i-vznosy/kak-oplatit-fiksirovannye-platezhi-ip.html

Квитанция на оплату взносов в 2019 году для ИП скачать

Квитанция на оплату фиксированного платежа в пфр ип в 2018 году бланк

Статья по теме: Фиксированные платежи ИП в 2019 году за себя

Обязательства для ИП по уплате взносов

Если бизнесмен является работодателем, то в отношении подчиненных ИП обязан начислять и уплачивать страховое обеспечение (ст. 419 НК РФ). Тарифы для наемного персонала определяются в соответствии с главой 34 НК РФ. Платежи рассчитываются по общепринятым тарифам, либо по пониженным ставкам, если деятельность ИП попадает в льготные категории.

Но помимо платежей за наемный персонал, коммерсанты обязаны платить страховое обеспечение в бюджет за самого себя. Причем нет никакой разницы, ведется ли деятельность по факту, или же бизнес приостановлен, или находится на стадии ликвидации. До полного закрытия ИП, и внесения соответствующей записи в государственный реестр ФНС, бизнесмены должны платить (ст. 430 НК РФ).

Для перечисления денежных средств в бюджет используется два платежных документа: квитанция для оплаты страховых взносов в 2019 году ИП за себя или платежное поручение (ОКУД 0401060).

Важно! Страховое обеспечение необходимо перечислить в ИФНС. Ранее средства зачислялись напрямую в Пенсионный фонд России, но правила изменены. В 2019 году указывайте территориальное отделение Федеральной налоговой службы при перечислении страховых платежей.

Чтобы уплатить страховые взносы ИП в 2019 году за себя, реквизиты для оплаты квитанции нужно заполнить правильно. В противном случае, деньги не поступят по назначению, и инспектора начислят штрафы и пени. Помимо штрафных санкций, налоговики вправе заморозить счет бизнесмена на срок до 90 дней. Причем арест счетов производят с десятого дня просрочки.

Сколько платить взносов ИП

Для бизнесменов в отношении самих себя предусмотрено всего два обязательных платежа:

  • ОПС — платежи, направленные на формирование будущей пенсии коммерсанта;
  • ОМС — взнос, за счет которого финансируется государственная система здравоохранения.

Если у ИП есть наемные специалисты, то в дополнении к перечисленным траншам, придется начислять страховое обеспечение за подчиненных.

Но и это еще не все. Сумма взносов на ОПС напрямую зависит от объема доходов предпринимателя. Если в год коммерсант заработал 300 тысяч рублей и меньше, то расчеты с бюджетом ограничиваются фиксированными суммами. Если же доход превысил отметку в 300 000 рублей, то придется заплатить дополнительный транш. Платеж ОПС сверх 300 тысяч исчисляется, как 1% от суммы превышения.

Размер платежей ИП в квитанции

Вид страхового обеспеченияСуммы к уплате за 2018 годРазмер платежа в 2019 годуСрок уплаты в 2019 году
ОПС с дохода до 300 000 руб.26 545,0029 354,00До 31.12.2019г.
ОПС с дохода сверх 300 000 руб.Максимум 185 815,00Расчет по формуле = (Сумма дохода за отчетный период — 300 000 рублей) * 1%Максимальная сумма 205 478,00До 01.07.2020г.
ОМС5 840,006 884,00До 31.12.2019г.
ВНиМНе установлено. ИП вправе платить взносы по нетрудоспособности и материнству по собственному желанию.Не предусмотрено
На травматизм (НС и ПЗ)Обязательства по уплате не предусмотрено

Как заполнить квитанцию на оплату

Если у коммерсанта открыт расчетный счет в банке, то оплатить страховые взносы можно безналичным перечислением. Для этого достаточно заполнить платежное поручение и отправить подписанный формуляр в банк на исполнение.

Образец платежного поручения для оплаты страховых взносов ИП за себя plategnoe-poruchenie

Если же расчетного счета нет, либо по иным причинам безналичное перечисление денег в ИФНС невозможно, то необходимо заполнить квиток. Бланк квитанции для оплаты страховых взносов в ПФР в 2018 году для ИП утвержден Письмом МНС России N ФС-8-10/1199, Сбербанка России N 04-5198 от 10.09.2001 (ред. от 11.12.2013). Формуляр актуален и для 2019 года.

Реквизиты для заполнения:

  1. ФИО — указываем фамилию, имя и отчество (при наличии) бизнесмена. Если платеж совершает иное лицо, например, жена предпринимателя, то важно указать в квитанции ФИО самого ИП.
  2. Адрес — указывается фактический адрес места проживания.
  3. ИНН — пропишите код, присвоенный в ИФНС при постановке коммерсанта на учет.
  4. Сумма — размер платежа, указывается числом.
  5. Реквизиты получателя и его банка. С 2017 года получателем страховых платежей выступает ФНС. Важно правильно указать реквизиты инспекции, в которую должен поступить платеж. Уточнить реквизиты ИФНС и банка можно на официальном сайте Налоговой службы.
  6. КБК или код бюджетной классификации. Код состоит из 20 цифр. Для каждого вида страхования устанавливается свой КБК. Ошибке в бюджетной классификации быть не должно. В противном случае штрафов и пеней не избежать.

Кбк для квитанции на оплату страховых взносов ип в 2019 году

Вид страхового обеспеченияКод бюджетной классификации на 2019 год
ОПС182 1 02 02140 06 1110 160
ОПС сверх дохода
ОМС182 1 02 02103 08 1013 160
  1. ОКТМО — код указывается в соответствии с общероссийским классификатором муниципальных образований.
  2. Период оплаты. Указываем в формате «ГД.00.2018» — для уплаты взносов за прошлый год. Либо «ГД.00.2019» — для оплаты за 2019г.
  3. Тип платежа. Выбираем «ТП» для текущих перечислений.

Дата и подпись коммерсанта проставляется собственноручно.

Как заполнить онлайн

Можно заранее сформировать квитанцию на оплату страховых взносов в ПФР ИП 2019. Бесплатный онлайн сервис представлен на официальном сайте ФНС. Сервис предусматривает заполнение платежного поручения или квитанции.

Как онлайн заполнить квитанции страховые взносы в ПФР в 2019 году для ИП за себя:

  1. Переходим по ссылке в сервис ФНС «Заплати налоги».
  2. Выбираем группу «Индивидуальные предприниматели».
  3. Переходим в раздел «Заполнить платежное поручение».

Следуйте подсказкам, размещенным в правой части экрана. Поочередно заполните поля интернет формы. Перед формированием готовой квитанции внимательно проверьте внесенную информацию.

Сковорода Тефаль в подарок за подписку на «Упрощёнку»!

Сегодня подарок при подписке на журнал «Упрощенка» — сковорода Тефаль. Готовьте утром вкусные и сытные завтраки и набирайтесь сил на весь день. Сковорода Tefal с индикатором нагрева вам в этом поможет! А «Упрощенка» позволит не тратить лишние силы в течение дня. У вас всегда под рукой будет подборка решений насущных вопросов.

  • Счет на «Упрощенку» со скидкой 30% + сковорода Тефаль в подарок →

Счет действует до 20 сентября включительно.

Источник: https://www.26-2.ru/art/354892-kvitantsiya-dlya-oplaty-strahovyh-vznosov-v-2019-godu-ip-za-sebya

Как сформировать квитанцию в Пенсионный фонд для ИП и какие реквизиты использовать для уплаты страховых взносов

Квитанция на оплату фиксированного платежа в пфр ип в 2018 году бланк

Заполнение платёжных документов иногда вызывает затруднения. Сложно не запутаться в новых КБК, суммах и остальных реквизитах, когда государство вводит столько изменений для предпринимателей.

За последние годы появилось несколько удобных современных способов оплаты, но не все умеют ими пользоваться.

Подробная инструкция поможет сформировать квитанцию на оплату страховых взносов в ПФР ИП 2019.

Формирование квитанции

Внести в бюджет суммы налогов и сборов бизнесмен может 2 способами:

  • наличным;
  • безналичным – через личную банковскую карту либо расчётный счёт предпринимателя.

Сайт ФНС предоставляет удобный сервис под названием «Заплати налоги». На нём автоматически формируются платёжные поручения и квитанции для любых налогов и сборов.

Для начала нужна регистрация. Если у предпринимателя нет аккаунта на сайте, то можно быстро пройти процедуру его создания. Если личный кабинет уже имеется, то зайти на сервис необходимо через него.

Этапы создания платёжных документов для уплаты обязательных отчислений на пенсионное (либо медицинское) страхование:

  1. Выбор нужного документа. Платёжным поручением оплачиваются задолженности перед бюджетом через расчётный счёт. Квитанция же предназначается для оплаты через кассу банка, а также через портал Госуслуги или онлайн с карты банка.
  2. После нажатия кнопки «Далее» открывается страница, на которой выбирается вид платежа. Нажать следует на группу «Страховые взносы».
  3. Теперь отыскивается уже наименование платежа и его тип. Это пенсионные либо медицинские взносы.
  4. Часть полей сервис заполнит автоматически (после регистрации предпринимателя сайт найдёт в базе ФНС все данные). Кое-что придётся заполнить самостоятельно. Какие сведения необходимы, сервис укажет. Главное ИП быть внимательнее и не ошибиться при введении данных. Даже если не указан точный период (месяц, квартал – этих периодов в сервисе нет), ошибкой это не будет, и платёж зачтётся. Но год должен указываться строго 2019 (или тот, за который оплата производится).
  5. Теперь выбирается способ оплаты. Для наличного расчёта сформируется квитанция на оплату ПФР для ИП 2019 (или ФСС), её можно распечатывать. По безналичному можно продолжить оплату на сервисе (далее он предложит выбрать способ оплаты).

На сайте безошибочно сформируются все данные о получателе платежей (наименование, КБК, расчётный счёт), у плательщика нет вероятности ошибиться. Реквизиты оплаты страховых взносов для всех ИП в 2019 году по сравнению с 2017 не изменились.

Сайт ФНС России предлагает подготовить платёжку для ИП (и прочих лиц) и без регистрации. На соответствующей странице сервиса следует выбрать тип плательщика (ИП) и расчётный документ.

Дальше программа поможет заполнить все пустые поля (предложит выбрать вид, наименование и тип платежа из списка, сама определит КБК).

Но часть информации (о себе) придётся вносить вручную, после чего документ будет сформирован и готов к печати.

Но лишь зарегистрированный пользователь сможет не только оплатить взносы в ПФР за ИП, сформировав квитанцию через личный кабинет, но и отследить состояние всех своих расчётов с ФНС на сайте.

На сервисе можно сформировать и платёжное поручение для оплаты через банк, но законодательство сегодня позволяет предпринимателям работать без открытия расчётных счетов. И многие ИП для безналичных переводов через терминал используют личные банковские карты.

Неверно указанная информация приведёт к тому, что платёж не будет зачтён вовремя, на корректировку уйдёт время. При образовании просрочки начисляется пеня.

Страховые взносы 2019

Ещё в 2017 году все платежи (и часть отчётности) по страховым взносам предпринимателей перешли в ведение ИФНС. Оплачивать теперь нужно на новые реквизиты, включая КБК. Соответственно, реквизиты Пенсионного фонда для уплаты страховых взносов ИП больше не нужны. Исключение – оплата задолженностей, возникших до 2017 года.

Фиксированные платежи не зависят от наличия сотрудников или вида деятельности ИП. Если бизнесмен состоит на учёте в ФНС, то они начисляются автоматически. Началом к этому служит дата официальной регистрации, окончанием – дата закрытия. Самостоятельное прекращение деятельности, без уведомления налоговой инспекции, начисление платежей не отменяет!

Среди нововведений – суммы взносов перестали зависеть от МРОТ. Как и прежде, платежи ежегодно растут, но теперь это не зависит от повышения минимальной зарплаты. Осуществляется переиндексация, с учётом роста в стране инфляции.

На сегодня известны ежегодно возрастающие размеры взносов до 2020 г.:

2018 – ОПС 26 545 + ОМС 5 840 = 32 385 р.

2019 – ОПС 29 354 + ОМС 6 884 = 36 238 р.

2020 – ОПС 32 448 + ОМС 8 426 = 40 874-00 р.

Сумма 1%-ного взноса не зафиксирована, она самостоятельно рассчитывается по формуле:

Суммарный доход по всем видам деятельности — 300 000-00 х 1 процент = платёж.

Как видно, этот взнос начисляют только на сумму дохода, превысившую в календарном году 300 тыс. р. Сформировать отдельную платёжку в ПФР для ИП на оплату данного взноса можно на сервисе ФНС.

Поменялись сроки уплаты 1%-го отчисления. Важно не забывать, что при совмещении разных режимов обложения, доходы для определения базы по ним суммируются.

На основных специальных режимах доходами предпринимателя являются:

  • для ЕНВД это вменённый доход, рассчитывающийся согласно НК;
  • ПСН доходом считают определённую ранее стоимость патента;
  • на «упрощёнке» в расчёт идёт вся выручка по предпринимательской деятельности, поступившая за год (когда облагаются только доходы) или сумма за минусом понесённых расходов (если применяется «доход – расход»);
  • на ОСНО – полученная прибыль.

При любой величине дохода, максимальная сумма данного платежа не может по закону превысить сумму в 212 360 р. за год.

НК содержит перечень льготных периодов, на которые ИП освобождается от уплаты взносов. Предприниматель должен уведомить ФНС заблаговременно, предоставив заявление и подтверждающие бумаги. Освобождение возможно, когда у ИП наступают перечисленные в кодексе льготные случаи и одновременно отсутствует деятельность!

Сроки платежей

Для удобства фиксированные взносы можно оплачивать частями. Квитанцию в Пенсионный фонд и ФСС для ИП 2019 можно распечатать на любой период. Для ежемесячных платежей годовая сумма делится на 12 равных частей, для ежеквартальных – на 4.

С какой целью это делается:

  • уменьшение разовой суммы платежа (частями платить легче);
  • так как ИП обязаны каждый квартал вносить в бюджет авансовые платежи по основному налогу, то суммы взносов, уплаченные в текущем квартале, пойдут на уменьшение базы.

Предприниматель обязан помнить, что, частями или полностью, но полная сумма должна быть погашена в сроки:

  • ОМС и ОПС – до 31 декабря того года, за который они начислены (т. е. за 2019г. уплачиваются до 31.12.18);

Источник: https://tvoeip.ru/nalogi/platezhi/kvitantsiya-na-oplatu-vznosov

Фиксированные платежи ИП в 2018 году: грядущие изменения + полная схема расчетов

Квитанция на оплату фиксированного платежа в пфр ип в 2018 году бланк

Небольшое пояснение от 24 декабря: Если Вы прочтете эту статью, то поймете, что я постоянно вносил в нее правки и всевозможные обновления. Да, у нас в стране все постоянно меняется, чуть ли не каждый день =) Поэтому, я снял два небольших итоговых видео (см. ниже), в которых все подробно рассказываю.

Они были сняты в конце года, когда все уже стало ясно по взносам на 2018 год. Но в любом случае, вы можете прочитать и текстовую версию, со всеми ссылками на необходимые законы.

Добрый день, уважаемые ИП!

Как помните, с 1 июля этого года произойдет повышение МРОТ до 7800 рублей. И, скорее всего, этот МРОТ будет установлен на 1 января 2018 года. Точно такая-же ситуация была в 2017 году, когда летом 2016 года подняли МРОТ до 7500 рублей, и оставили это значение на следующий год.

Обновление: МРОТ с 1 января 2018 года установлен в размере 9489 рублей. Подробнее читайте здесь.

Короче говоря, уже сейчас можно “прикинуть” размер фиксированных взносов для ИП на 2018 год, так как они жестко привязаны к размеру МРОТ. (уже не привязаны, смотрите важное пояснение ниже)

Важное обновление. Принят закон, в котором предусмотрен перенос крайней даты оплаты 1% от разницы, превышающей 300 000 рублей годового дохода, с 1 апреля на срок до 1 июля. Прочтите, пожалуйста, вот эту статью.

1. Итак, считаем:

Обновление: появился законопроект, согласно которому предложено страховые взносы ИП отвязать от МРОТ с 1 января 2018 года. Соответственно, расчеты получаются следующими:

  1. Взносы в ПФР за себя (на пенсионное страхование): 26545 рублей
  2. Взносы в ФФОМС за себя (на медицинское страхование): 5840 рублей
  3. Итого за 2018 год = 32385 рублей
  4. Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода

Когда платить?

Фиксированные взносы необходимо оплатить строго до 31 декабря 2018 года (но лучше не тянуть до последнего дня, конечно). Можно оплатить их сразу, например, в начале года (или в конце). Но большинство ИП предпочитают платить фиксированные взносы поквартально. Особенно любят это делать ИП на УСН для того, чтобы сразу сделать налоговый вычет из аванса по УСН.

Да и банки сейчас следят за счетами ИП и требуют, чтобы процент налогов был НЕ ниже, чем 0,9% от дебетового оборота по счету. Короче говоря, лучше платить взносы поквартально.

2. Еще придется платить 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода

Также сохранится практика оплаты 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей в год. Например, ИП получил за 2018 год доход в размере 800 000 рублей. Это означает, что помимо взносов, которые мы посчитали выше по тексту, нашему ИП придется доплатить 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода.

Давайте посчитаем для нашего ИП из примера, который получил доход в размере 800 000 рублей за 2018 год:

(800 000 – 300 000) * 1% = 500 000 * 1% = 5000 рублей.

Когда платить этот 1%?

Этот платеж необходимо будет сделать до 1 июля 2019 года по итогам 2018 года. Обратите внимание, что 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода можно платить до 1 июля. Подробности в видео:

Важное обновление. Принят закон, в котором предусмотрен перенос крайней даты оплаты 1% от разницы, превышающей 300 000 рублей годового дохода, с 1 апреля на срок до 1 июля. Прочтите, пожалуйста, вот эту статью.

А если годовой доход ип меньше, чем 300 000 рублей? нужно платить этот дополнительный взнос?

Нет, конечно.

Его платят только те ИП, которые перешагнули порог в триста тысяч рублей дохода в год.

Максимальный размер взноса на обязательное пенсионное страхование в 2018 году

Да, взнос на обязательное пенсионное страхование по-прежнему ограничен сверху. Вспомним простую формулу и снова посчитаем:

Обновление: появился законопроект Правительства РФ, согласно которому предложено страховые взносы ИП отвязать от МРОТ с 1 января 2018 года. Соответственно, расчеты получаются следующими:

8 * 26545 = 212 360 рублей

3. Как считается годовой доход ИП?

Каждый год получаю этот вопрос снова и снова =) Поэтому, предвосхищая этот вопрос привожу небольшую табличку, которую показывал уже много раз:

  1. ИП на УСН «доходы»: все доходы ИП за год. Никакие расходы вычитать не нужно!
  2. ИП на УСН «доходы минус расходы»: все доходы ИП за год. Никакие расходы вычитать не нужно! (Верховный Суд уже дважды принимал решения об учете расходов при расчете 1% при доходе более, чем 300 000 рублей. Пока официальной реакции со стороны ФНС по этим решениям Верховного Суда не было. Очевидно, что реакция скоро последует, следите за обновлениями блога.)
  3. ИП на ПСН (патент) потенциально возможный годовой доход по патенту
  4. ИП на ЕНВД (вмененка) вмененный годовой доход
  5. УСН + ПСН: суммируем весь доход по УСН + потенциально возможный доход по патенту.

А можно ли вообще не платить фиксированные взносы ИП? Как их избежать?

Тоже частый вопрос от начинающих ИП… Многие почему-то думают, что если у ИП не было деятельности и дохода, то и не нужно платить обязательные взносы на страхование. На самом деле  — это СОВСЕМ НЕ ТАК.

ИП платит фиксированные взносы В ЛЮБОМ СЛУЧАЕ, вне зависимости от того, был у него доход или нет. Даже если ИП вообще “ушел в минус”, то это НЕ освобождает от оплаты страховых взносов “за себя”!

И, на самом деле, только шесть категорий ИП могут временно не платить эти взносы. Подробнее читайте вот здесь:

Когда ИП может НЕ платить взносы в ПФР? Очень редко : )

И еще один частый вопрос: “ИП-пенсионеры должны платить эти взносы?”

К сожалению, да. То, что ИП уже является пенсионером, никоим образом не освобождает от обязанности платить фиксированные взносы “за себя”.

В противном случае, началась бы массовое паломничество пенсионеров в бизнес, на которых оформляли бы ИП их дети, внуки и правнуки. С целью сэкономить на фиксированных взносах =)

Подробнее про пенсионеров читайте здесь:

Частый вопрос от новичков про ИП-пенсионеров и обязательные страховые взносы

В заключение статьи:

Чтобы не пропустить важные изменения для ИП, советую подписаться на новости моего блога:

Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Подписаться на новости по емайл

P.S. Кстати говоря, аналогичная статья у меня есть и для 2017 года. Можете прочитать ее вот здесь:

И снова про обязательные взносы для ИП на 2017 год: схема платежей + подведем итоги и рассмотрим частые вопросы

С уважением, Дмитрий Робионек

Другие изменения для ИП:

Уважаемые предприниматели!

Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2019 год:

«Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2019 году?»

В книге рассмотрены:

  1. Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2019 году?
  2. Примеры по расчетам налогов и страховых взносов «за себя»
  3. Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
  4. Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!

Уважаемые читатели!

Готово подробное пошаговое руководство по открытию ИП в 2019 году. Эта электронная книга предназначена прежде всего для новичков, которые хотят открыть ИП и работать на себя.

Она так и называется:

«Как открыть ИП в 2019 году? Пошаговая Инструкция для начинающих»

Из этой инструкции Вы узнаете:

  1. Как правильно оформить документы на открытие ИП?
  2. Выбираем коды ОКВЭД для ИП
  3. Выбираем систему налогообложения для ИП (краткий обзор)
  4. Отвечу на множество сопутствующих вопросов
  5. Какие органы надзора нужно уведомить после открытия ИП?
  6. Все примеры приведены на 2019 год
  7. И многое другое!

Уважаемые читатели, готова новая электронная книга для ИП на 2019 год:

«ИП На УСН 6% БЕЗ Дохода и Сотрудников: Какие Налоги и Страховые Взносы Нужно платить в 2019 году?»

Это электронная книга для ИП на УСН 6% без сотрудников, у которых НЕТ дохода в 2019 году. Написана на основе многочисленных вопросов от ИП, которые имеют нулевой доход, и не знают как, куда и сколько платить налогов и страховых взносов.

Источник: https://dmitry-robionek.ru/fiksirovannye-vznosy-ip-2018

Адвокат Ганасьян
Добавить комментарий